過度執迷工作以致神經衰弱的保羅（Ezra Godden 飾）經常為一個恐怖美人魚的噩夢所困擾為緩解壓力他隨女友芭芭拉（Raquel Mero?o 飾）以及好友豪爾（Brendan Price 飾）、維琪（Birgit Bofarull 飾）乘游艇來到西班牙度假　　在海上他們聽到附近印波加小島傳來的神秘歌聲隨后一場特大暴風雨襲來游艇觸礁維琪受傷保羅和女友乘救生筏前去小島求救而留守的豪爾與維琪卻遭到不明生物的襲擊保羅他們在島上見到身體怪異的居民為營救好友他們被迫分開而噩夢就此開始……